Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Штраф за незаключение трудового договора в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Начиная с 2024 года, ИП ожидают значительные изменения в отношении штрафов за неофициальное трудоустройство. Правительство вводит новые меры ответственности и взыскания для работников, которые незаконно трудоустроены в ИП.
Первичным звеном в процедуре привлечения к админответственности является составление протокола об административном правонарушении.
Основанием для возбуждения административного производства является выявление должностным лицом ИФНС фактов нарушения налогового законодательства. По результатам проверки сотрудник ИФНС, усмотревший в деяниях конкретного лица состав административного правонарушения, составляет соответствующий протокол.
Право рассматривать подобные протоколы закон делегирует многим государственным органам. Так, в силу положений главы 23 КоАП РФ:
- территориальные органы ФНС возбуждают и рассматривают административные деликты, предусмотренные ст.ст. 14.5. 14.13, 15.1, 15.27, 19.7.6 КоАП РФ, относящиеся к категории правоотношений, напрямую связанных с полномочиями ФНС;
- судьи рассматривают административные протоколы, составленные ИФНС и связанные с нарушением налогового законодательства по ст.ст.15.4–15.8, 15.11, 15.15.6 .
Поскольку любой вид ответственности персонифицирован, то при нарушениях, допущенных юридическим лицом в сфере налогового законодательства, административное наказание накладывается на должностных лиц предприятия, организации или субъекта предпринимательской деятельности.
Ответственность за неоформление трудовых отношений. Разъясняет Аппарат Прокуратуры области
Неоформление трудовых отношений является серьезным нарушением закона и влечет за собой ответственность согласно действующему законодательству. Порядок наказания предусматривает наложение штрафов на ИП, которые занимаются неофициальным трудоустройством и не оформляют трудовые отношения с работниками.
Аппарат Прокуратуры области разъясняет, что неоформление трудовых отношений означает незаконное использование работников без заключения трудового договора или иного документа, регулирующего трудовые отношения между работником и работодателем.
Если ИП выявляются факты неоформленного трудоустройства, то на них может быть наложен штраф в соответствии с размерами, установленными законодательством. Размеры штрафов определяются исходя из тяжести нарушений и других обстоятельств дела.
В случае выявления нарушения, ИП может обжаловать решение о наложении штрафа в порядке, установленном законом.
Для правильного оформления трудовых отношений между ИП и работником необходимо заключение трудового договора или иного документа, регулирующего трудовые отношения. Это позволяет установить сроки, условия и оплату труда работника, а также предоставить ему социальные гарантии.
В целях предотвращения неоформления трудовых отношений и наказания за такие правонарушения, Аппарат Прокуратуры области рассматривает меры взыскания в отношении ИП, выявляющихся в совершении указанных нарушений.
Важно отметить, что неоформление трудовых отношений может повлечь за собой не только штрафные санкции, но и другие меры ответственности согласно законодательству об административных правонарушениях.
| Тяжесть нарушения | Размер штрафа |
|---|---|
| Легкое | от 5 000 до 10 000 рублей |
| Среднее | от 10 000 до 20 000 рублей |
| Тяжелое | от 20 000 до 50 000 рублей |
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что неоформление трудовых отношений является серьезным нарушением и подлежит наказанию. Аппарат Прокуратуры области активно осуществляет контроль и выявление таких нарушений, а также рассматривает меры взыскания в отношении нарушителей.
Нарушения миграционного законодательства РФ
Штрафы, которые может получить работодатель за нарушение миграционного законодательства:
- За работу без патента или за приём на работу мигранта, у которого нет на руках разрешения на работу. В обоих случаях рабочая деятельность будет незаконной (нелегальной), а работодатель получит штраф за то, что нанял мигранта без патента (разрешения).
- За работу гражданина из другой страны, когда документы у него уже просрочены. Следить за датами, до которых действительны документы иностранца, тоже должен работодатель. Если срок подходит к концу, необходимо позаботиться о продолжении действия или получении нового документа.
- Работа мигранта не по профессии также грозит штрафом работодателю. Если иностранец принят на работу, но при этом в патенте или разрешении его профессия звучит по-другому, это повод для взыскания средств с его работодателя. Такая работа приравнивается к нелегальной.
Штрафы во всех случаях, перечисленных выше, выпишут и индивидуальному предпринимателю, и организации (юрлицу), которые нанимали иностранца на работу:
- физлица уплатят от 5 до 7 тысяч рублей за нелегалов на работе;
- для должностного лица денежное взыскание будет более внушительным — от 35 до 70 тысяч рублей;
- юрлицу назначат штраф в сумме от 400 тысяч до одного миллиона рублей, при этом вдобавок могут приостановить деятельность компании на срок от 14 до 90 суток.
Также в этом сегменте есть и другие штрафы:
- за так называемое привлечение иностранцев к работе — если работодатель не имеет на руках спецразрешения на подобные действия, но всё же берёт на работу мигрантов, инспекция вправе выписать денежное взыскание на физлицо, должностное лицо или же на юрлицо;
- за неуведомление — когда работодатель не сообщил в МВД о том, что нанял на работу иностранца или же уволил его, или же сделал это невовремя (позже срока).
В перечисленных случаях в качестве наказания должностное лицо заплатит от 35 до 70 тысяч рублей, юридическое — от 400 тысяч до 1 миллиона рублей с приостановкой деятельности компании (фирмы) от 14 до 90 суток. Физлицо в таком случае заплатит от 5 до 7 тысяч рублей.
Нарушения трудового или миграционного законодательства всегда становятся причиной неприятностей. Работать с иностранцами легко, если соблюдены все правила, однако при малейшем отступлении от них может быть использована административная ответственность. Если опыта найма на работу мигрантов нет, лучше проконсультироваться с юристом заранее — это позволит избежать штрафа в будущем. Подделка документов, даже если действия выполнил сам иностранец, — неверный путь к спокойствию, поскольку в любом случае работодатель также несёт за неё ответственность. Единственная возможность работать без неприятных сюрпризов — зорко следить за соблюдением всех требований и контролировать документы работника-иностранца.
Что такое договор ГПХ
Договор гражданско-правового характера (ГПХ) — это документ, который определяет порядок оказания услуг. В нем прописаны договоренности между исполнителем и заказчиком. Отношения по договору ГПХ регулируются Гражданским кодексом России.
Как правило, компании заключают с исполнителем договор ГПХ при найме на внештатные должности, проектную занятость или для оказания разовых услуг. Например, когда нужно перевезти груз, проконсультировать по заполнению налоговой декларации, написать контент-план для страницы в соцсетях.
Исполнитель по договору ГПХ обязан предоставить результат работы в оговоренный с заказчиком срок и получить вознаграждение.
Что грозит директору организации
Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.
При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.
Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.
Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.
Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.
Штрафы за отсутствие трудового договора в 2024: подробная информация и последствия
В 2024 году в России предусмотрены штрафы для работодателей, которые не заключают трудовой договор с работниками. Эти меры введены для защиты прав работников и регулирования трудовых отношений.
Если работодатель не заключает трудовой договор с сотрудником, то он будет обязан выплатить штраф. Размер штрафа зависит от различных факторов, таких как размер предприятия, количество нарушений, наличие признаков эксплуатации труда и другие.
Штрафы за отсутствие трудового договора в 2024 году будут составлять от 30 тысяч до 100 тысяч рублей. Они могут быть увеличены до 1 миллиона рублей в случае нарушения прав работника или создания условий, препятствующих оформлению трудового договора.
Последствия невыполнения требований о заключении трудового договора могут быть серьезными для работодателя. Во-первых, высокие штрафы могут значительно повлиять на финансовое положение предприятия. Во-вторых, работодатель может столкнуться с административными и уголовными ответственностями.
Следует отметить, что заключение трудового договора с работником — это не только требование закона, но и действенный инструмент для обеспечения прав и интересов обеих сторон трудового процесса.
Отсутствие трудового договора
Работодатель обязан заключить трудовой договор с каждым сотрудником в течение первых трех дней со дня принятия на работу. В этом документе должны быть указаны условия труда, размер заработной платы, график работы и прочие важные моменты.
В случае, если работодатель не заключает трудовой договор с работником, ему грозит уплата штрафа. Согласно последним изменениям законодательства, в 2024 году максимальный размер штрафа за отсутствие трудового договора составляет 300 тысяч рублей.
Кроме того, отсутствие трудового договора может привести к другим негативным последствиям для работника. В случае конфликта с работодателем, работник без договора не имеет законодательной защиты и может быть уволен без объяснения причин и без выплаты компенсации.
Поэтому важно как работнику, так и работодателю внимательно относиться к вопросам заключения трудового договора. Работник может требовать его заключения и в случае его отсутствия обратиться за помощью к соответствующим органам. Работодатель должен быть готов к предоставлению всех необходимых документов и информации при оформлении трудового договора.
Ответственность за неоформление трудовых отношений. Разъясняет аппарат прокуратуры области
Разъясняет прокурор отдела по надзору за соблюдением федерального законодательства, прав и свобод граждан М.В. Калиберда.
Трудовым законодательством Российской Федерации предусмотрен порядок оформления правоотношений между работодателем и работником в форме трудового договора.
Трудовой договор это соглашение, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику обусловленную работу, обеспечить надлежащие условия труда и выплачивать заработную плату, а работник обязуется лично выполнять трудовую функцию в интересах и под управлением работодателя, а также соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.
Трудовым кодексом Российской Федерации предусмотрено обязательное заключение трудового договора в письменной форме. При этом каждая из его сторон получает свой экземпляр договора. Если работодатель допустил работника к работе, трудовой договор должен быть оформлен не позднее трех рабочих дней с дня допуска.
Несмотря на простоту выполнения этих правил некоторыми работодателями они игнорируются. В ряде случаев стороны трудового договора в нарушение закона намеренно не оформляют трудовой договор, чтобы скрыть факт трудоустройства работника и получение им зарплаты в целях неуплаты налогов, задолженностей и по другим причинам.
Однако, уклонение работодателей от заключения трудовых договоров является одним из наиболее существенных нарушений прав граждан, поскольку влечет за собой невозможность реализации ими предусмотренных законом гарантий.
В отсутствие договора с конкретными положениями условия работы могут постоянно меняться и ухудшаться. Также согласно прокурорской практике незаключение трудовых договоров зачастую сопровождается иными нарушениями закона. При этом доказывание определенных «на словах» требований к работе и зарплате значительно осложняется и затягивается, зачастую требуется решение суда об установлении факта трудовых отношений.
Работодатель, уклоняющийся от оформления трудового договора с работником, подлежит административной ответственности по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ в виде штрафа (на должностных лиц — от 10 до 20 тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от 5 до 10 тысяч рублей; на юридических лиц — от 50 до 100 тысяч рублей). Если же такое нарушение совершено повторно, виновный будет наказан по ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ штрафом (на граждан — 5 тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — от 30 до 40 тысяч рублей; на юридических лиц — от 100 до 200 тысяч рублей) либо дисквалификацией (для должностных лиц — на срок от одного года до трех лет).
К примеру, прокуратурой Пригородного района с использованием информации полиции вскрыты факты неоформления индивидуальным предпринимателем трудовых отношений с 12 работниками хлебопекарни, среди которых водители, тестомесы, пекари, грузчик и управляющий. При этом работодателем также не велись трудовые книжки работников, не составлялись приказы о приеме на работу и увольнении, графики работы и документы об оплате их труда. В этой связи в отношении предпринимателя возбуждено дело об административном правонарушении, нарушения устранены.
Тавдинской городской прокуратурой по итогам проверки клининговой компании возбуждено дело об административном правонарушении в связи с неоформлением трудовых отношений с уборщиком. В результате юридическому лицу назначено наказание в виде штрафа. Также судом удовлетворены исковые требования прокуратуры об установлении факта работы гражданина, внесении записи в трудовую книжку. Трудовой договор с работником заключен.
Кроме того, удовлетворено постановление прокуратуры г. Асбеста по ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ, вынесенное в отношении директора промышленного предприятия в связи с повторным фактом уклонения от оформления трудовых договоров с работниками. Руководителю организации назначено наказание в виде дисквалификации на один год.
Индивидуальные предприниматели
В следующей таблице представлена ответственность частных предпринимателей за неоформление своих работников в соответствии с действующим законодательством в конце 2022 года или в начале 2024 года.
Уклонение или ненадлежащее исполнение ТД
Синтим вместо ТД при наличии трудовых отношений
- Для работников — от 10 000 до 20 000 рублей
- Для индивидуальных предпринимателей — 5 000 — 10 000 рублей.
- Для работников — исключение на 1-3 года,
- Для ИП — штраф 30 000-40 000 рублей.
Отказ от оформления трудового договора, направление на работу лицом, не имеющим таких полномочий
- Для работников — от 10 000 до 20 000 рублей
- в отношении гражданина — 3 000-5 000 рублей.
- В случае с работником — лишение права занимать должности на 1-3 года.
- Для ИП — штраф 30, 000-40, 000 р,
- для граждан — штраф в размере 5 000 рублей.
Поясните. Статья 5.27 Кодекса об административных правонарушениях.
Неуплата налога в результате занижения налоговой базы (или подачи декларации).
Налоговый штраф — 40% от суммы недоимки (и суммы задолженности).
Умышленная неуплата (или непредставление) страховых взносов в результате занижения налоговой базы.
Налоговый штраф — 40% от суммы задолженности (и суммы долга).
Избежать уплаты налогов, сборов и страховых взносов
В крупном размере (более 2, 700, 000 IV три раза подряд)
- Штрафы на заработную плату (доход) за период от 100, 000 до 300, 000 рандов или от 1 до 2 L
- Обязательные работы на срок до 1 года,
- Арест на срок до 6 месяцев,
- Лишение свободы на срок до 1 года.
В особо крупных размерах (свыше 13 500 000 р. за три финансовых года):
- 200, 000 — 500, 000 р. или 1. 5 — 3 L штрафа на заработную плату (доход) за период
- Обязательные работы на срок не более 3 лет,
- лишение свободы на срок до 3 000 фунтов стерлингов.
Важный оттенок: Штрафы для незарегистрированных работников в отношении индивидуальных предпринимателей или работников? Выбирайте второе; в примечании к статье 2.4 KBS говорится, что. Индивидуальные предприниматели несут «административную ответственность за своих работников, если настоящим Кодексом не определено иное».
Как могут поймать неоформленных сотрудников
Проверяющими органами, которые следят за несоблюдением работодателями трудового законодательства и неуплатой налогов работниками, являются Трудовая инспекция и Налоговая инспекция соответственно. Они могут обнаружить, что предприниматели не в полной мере соблюдают закон. Это могут делать представители многих служб одновременно.
Инспекторы труда проводят регулярные плановые проверки организации. Причинами для визита инспектора могут быть сотрудники без документов или конкурентный бизнес. Налоговые инспекции могут фиксировать нарушения в результате внутренних или выборочных проверок.
Чтобы избежать юридических проблем, ведите свой бизнес в соответствии с правилами. Не беспокойтесь о персонале или налоговых санкциях.
Ответственность работодателя за не заключение трудового договора
Итак, не заключение работодателем трудового договора является нарушением действующего и в обязательном порядке притянет к административной ответственности. Налагается штраф , который накладывается на работодателя в размере от тысячи до пяти тысяч рублей.
Если предпринимательская деятельность осуществляется должностным лицом без юридического образования — от тысячи до пяти тысяч рублей или же допускается альтернативное наказание, это приостановление предпринимательской деятельности сроком на 90 суток.
Если нарушение совершено юридическим лицом , то от тридцати до пятидесяти тысяч рублей или же опять возможно административное приостановление предпринимательской деятельности сроком до 90 суток.
Если работодатель нарушает трудовое законодательство повторно , по поводу аналогичного административного, то это влечет обязательную дисквалификацию на определенный срок от 1 года до 3 лет.
Таким образом, становится ясно, что работник не несет никакой ответственности в случае не заключения трудового договора, кроме личного риска. Работодатель же несет серьезную административную ответственность.
На 2017 год, ответственность работодателя за неоформление трудового договора находится в сфере административных правонарушений, что обусловлено ст. 5.27 КоАП. Значительно ужесточилось наказание для недобросовестных компаний с принятием ФЗ № 421, который расширил полномочия сотрудников трудовой инспекции, а также ввел увеличенные штрафы и другие наказания — как для должностных лиц предприятия-нарушителя, так и для организации в целом.
Таблица наказания за уголовные правонарушения
|
Нарушение |
Срок заключения (принудительных работ) |
|
|
Нарушение охраны труда, из-за чего здоровью работника причинён тяжкий вред (ст.143 УК РФ) |
До 400 тысяч |
|
|
Нарушение охраны труда, из-за чего работник погиб (ст.143 УК РФ) |
||
|
Нарушение охраны труда, из-за чего погибло несколько работников (ст.143 УК РФ) |
||
|
Незаконное увольнение или отказ в трудоустройстве беременной или молодой матери (если ребёнок младше 3 лет) (ст.145 УК РФ) |
До 200 тысяч |
|
|
Частичная выплата зарплаты (меньше половины) дольше, чем 3 месяца (ст.145.1 УК РФ) |
До 120 тысяч |
До одного года |
|
Задержка по выплате зарплаты дольше 2 месяцев (или выплата ниже МРОТа) (ст.145.1 УК РФ) |
100-500 тысяч |
|
|
Задержка зарплаты, частичная невыплата, если наступили тяжкие последствия (ст.145.1 УК РФ) |
200-500 тысяч |
В таблице было упоминание МРОТа. Нужно знать, что МРОТ для штрафов составляет 7500 рублей (Федеральный закон №164-ФЗ «О внесении изменения в статью 1 Федерального закона «О минимальном размере оплаты труда»).
Неуплата страховых взносов
Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года.
Для дополнительного взноса в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, установлен другой срок уплаты. Если вы получили в 2023 году доход выше этого лимита, то дополнительный взнос можно заплатить до 1 июля 2024 года.
Надо ли платить штрафы ИП за неуплату страховых взносов? Это зависит от того, правильно ли были рассчитаны взносы. По мнению Минфина (письмо от 24 мая 2017 г. N 03-02-07/1/31912), наказывать ИП за неуплату страховых взносов штрафом нельзя, если их сумма не была занижена намеренно или по ошибке.
Соответственно, если взносы начислены верно и правильно отражены в своевременно сданной отчётности или расчёте, то нарушение срока их уплаты приведёт только к начислению пени, но не к штрафу.
Индивидуальные предприниматели
В таблице перечислено, какая ответственность ИП за неоформленного работника грозит по законодательным нормам, актуальным на конец 2022 – начало 2024 года:
Уклонение от оформления ТД или ненадлежащее его оформление
Заключение вместо ТД договора ГПХ, если имеют место трудовые отношения
- на должностных лиц — от 10 000 до 20 000 р.;
- на ИП — от 5000 до 10 000 р.
- на должностных лиц — дисквалификация на срок от 1 до 3 л.;
- на ИП — штраф от 30 000 до 40 000 р.
Допущение к работе лицом, не имеющим таких полномочий, при отказе оформить ТД
- на должностных лиц — от 10 000 до 20 000 р.;
- на граждан — от 3000 до 5000 р.
- на должностных лиц — дисквалификация на срок от 1 до 3 лет;
- на ИП — штраф от 30 000 до 40 000 р.;
- на граждан — 5000 р.
П. 5 статьи 5.27 КоАП
Умышленная неуплата (или неполная уплата) налогов в результате занижения налоговой базы
Налоговый штраф — 40% от неуплаченной суммы (плюс к погашению задолженности).
Умышленная неуплата (или неполная уплата) страховых взносов в результате занижения облагаемой базы
Штраф — 40% от неуплаченной суммы (плюс к погашению задолженности).
Уклонение от уплаты налогов, сборов и страховых взносов
В крупном размере (более 2 700 000 р. за три финансовых года подряд):
- штраф от 100 000 до 300 000 р. или в размере зарплаты (дохода) за период от 1 до 2 л.;
- принудительные работы на срок до 1 года;
- арест на срок до 6 месяцев;
- лишение свободы на срок до 1 года.
В особо крупном размере (более 13 500 000 р. за три финансовых года):
- штраф от 200 000 до 500 000 р. или в размере зарплаты (дохода) за период от 1,5 до 3 л.;
- принудительные работы на срок до 3 л.;
- лишение свободы на срок до 3 л.
Важный нюанс: штраф за неоформленного работника для ИП грозит как индивидуальному предпринимателю или как должностному лицу? Вариант номер два. В примечаниях к статье 2.4 КоАП написано: индивидуальные предприниматели «несут административную ответственность как должностные лица, если настоящим Кодексом не установлено иное».