Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «На какие цифры начинается расчетный счет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Любая организация или предприятие, зарегистрированная в качестве юридического лица, независимо от формы собственности, обязана осуществлять денежные операции безналично. Для этого должен быть открыт расчетный счет (РС). Это требование не касается только индивидуальных предпринимателей, ведущих свою деятельность без образования юридического лица. Однако и они в процессе своей работы сталкиваются с такой необходимостью. РС открываются в кредитных организациях согласно установленным Правилам ведения бухгалтерского учета.
Что такое номер счета
Каждому счету присваивается уникальный номер, благодаря которому банк может однозначно идентифицировать его владельца. Номер формируется в строгой последовательности комбинации цифр, которые несут информацию о статусе клиента, в какой валюте он открыт, и даже в каком филиале кредитной организации.
Номер расчетного счета состоит из 20 цифр, которые в комбинации несут следующую информацию (по очередности):
- Первые 5 цифр означают номер балансового счета первого и второго порядка;
- Шестая, седьмая и восьмая цифры означают, в какой валюте открыт счет;
- Девятая цифра контрольная;
- С одиннадцатой по четырнадцатую содержат сведения о коде подразделения банка;
- В последних семи цифрах закодирован порядковый номер счета в банке.
Порядок формирования счетов физических лиц аналогичный, только их называют текущими или лицевыми.
Какие нужны документы для открытия расчетного счета
Каждая кредитная организация определяет свой перечень документов для открытия счетов. Но есть стандартные требования, которые не зависят от банка.
Индивидуальному предпринимателю потребуется иметь при себе:
- заявление на открытие расчетного счета по форме банка;
- внутренний паспорт гражданина России и ИНН;
- выписку из ЕГРИП;
- образец подписи и печати.
Руководителю компании нужно предоставить:
- решение об учреждении организации и устав;
- документы, подтверждающие руководящий пост предъявителя и его паспорт;
- ИНН;
- выписку из ЕГРЮЛ;
- образец подписи и печати.
Что такое корреспондентский счет?
Это аналог расчетного счета, только открывают не предприниматели, а сами банки, чтобы осуществлять межбанковские платежи. Наличие корсчета в Центробанке — обязательное требование к банкам, которые начали работать и получили лицензию. Если банк не открыл к/с в ЦБ, считается, что работает нелегально.
При этом нет обязательных требований к открытию корсчета в других банках. Финучреждение делает это по желанию. Он необходим для проведения платежей клиентов между банкам, покупки ценных бумаг других банков и прочих межбанковских операций. Без корреспондентского счета деньги пришлось бы отправлять в другой банк в наличной форме, что усложнило бы работу финучреждений.
Что такое корреспондентский счет?
Корреспондентский счет — аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.
Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее. Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.
Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.
В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:
- ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
- лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
- востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).
В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому — зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.
Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету? Это несложно — можно обойтись и без номера расчетного счета. Есть 3 варианта:
- посмотреть в разделе «Реквизиты» на сайте банка;
- позвонить по номеру горячей линии (быть клиентом этого банка не обязательно);
- посетить отделение банка.
Как открыть расчетный счет
Для того, чтобы открыть расчетный счет, нужно обратиться в ближайшее отделение банка или подать заявку онлайн.
Рассмотрим сначала первый вариант:
1. Этот пункт будет актуален, как для первого варианта, так и для второго. На начальном этапе вы выбираете банк. Что здесь стоит учесть:
Потребности вашей фирмы. Вам нужно составить список необходимых вам услуг для ведения бизнеса.
Тарифный план. Изучить пакеты банков
Обратите ваше внимание на стоимость ежемесячного обслуживания, комиссии за различные операции.
Отзывы клиентов. Изучите отзывы в интернете о банке, который вас заинтересовал.
Режим дня банка и операционный день.
Количество и расположение офисов обслуживания, банкоматов.
Посмотрите бонусы
Например, при открытии счета впервые.
Качество технической поддержки.
2. Обратитесь в отделение банка и получите консультацию.
3. Соберите все документы.
4. Отнесите их в банк.
5. Через пару дней после проверки снова посетите банк, и подпишите договор.
Второй вариант:
1. Выберите банк.
2. Подайте заявку на открытие расчетного счёта. В заявке укажите необходимые данные.
3. Вам перезвонит сотрудник банка, расскажет об условиях и основных тарифах. А также подскажет, какие документы нужно будет собрать.
4. Вы собираете документы и передаете их. Менеджер банка приедет к вам в офис в удобное для вас время.
5. Банк проверит документы. Если все сделано правильно, заключается договор.
Большинство современных банков, которые предлагают завести расчетный счет, дают возможность забронировать реквизиты заранее. Так после того, как подадите заявку, вы сразу получите реквизиты счета и сможете пользоваться ими для вашей работы.
Рассмотрим расшифровку цифр банковского счета:
| Разряды 1 — 3 | Расшифровка нумерации в банковском расчетном счете |
| 102 — 111 | капитал финансового учреждения |
| 202 | учет денежных средств |
| 203 | счет по драгоценным металлам |
| 204 | операции с драгоценными металлами |
| 301 — 329 | разнообразные операции между банками (корр. счета, расчеты по ценным документам и т. д.) |
| 401 — 406 | счета для бюджетных средств |
| 407 | счета негосударственных структур |
| 408 | счета для ИП, физ. и юр. лиц |
| 409 | хранение средств, инкассированных наличных |
| 410 — 426 | депозиты физ. лиц и организаций |
| 427 — 440 | учет депозитов, вкладов ИП, юр. и физ. лицами |
| 441 — 457 | кредиты предприятий всех форм собственности |
| 458 | долги по кредитам |
| 459 | проценты по займам |
| 460 — 473 | деньги, предоставленные в долг от организаций |
| 474 — 479 | другие активы и пассивы компаний |
| 501 — 528 | транзакции с ценными бумагами |
| 601 — 621 | учет основных средств на предприятии |
| 706 — 708 | финансовые итоги |
| 801 — 855 | счета управления по доверенности |
| 909 — 971 | транзакции по внебалансовым счетам |
| Разряды 4 — 5 | более подробная расшифровка операций |
По первым 5 разрядам можно узнать цель открытия, валюту, срок действия счета или кредита, а также владельца (физ. лицо, ИП, ООО и т. д.).
Первая пятерка цифр в номере расчетного счета определена группой счетов банковского баланса, утвержденных Банком России и разделенных 2-мя категориями: 3-значной спецификой расчетов и 2-значным неотделимым дополнением к ней.
Расшифровка первого раздела представлена следующими значениями:
- 102-109 – счета, принадлежащие фондовым структурам, а также предназначенные для хранения средств, учета прибыли и убытков;
- 203-204 – оформление счетов в драгоценных металлах;
- 301-329 – осуществление межбанковских расчетов;
- 401-402 – счета для бюджетных перечислений;
- 403 – средства, подведомственные Министерству финансов;
- 404 – балансы внебюджетных фондовых структур;
- 405-406 – расчетно-кассовое обслуживание государственных организаций;
- 407 – расчеты, производимые юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями;
- 408 – обслуживание физических лиц;
- 411-419 – хранение вкладов государственных организаций;
- 420-422 – вклады коммерческих организаций в статусе юридического лица;
- 423 – хранение средств физических лиц – резидентов;
- 424 – счета, открытые зарубежным организациям;
- 425 – вклады физических лиц – нерезидентов;
- 430 – счета банков;
- 501-526 – учет ценных бумаг.
Трактовка дополнительных 2-х цифр неразрывно связана с первой тройкой. Так, для юридических лиц применима следующая расшифровка:
- 40701 – деятельность компании связана с финансовыми операциями;
- 40702 – расчетно-кассовое обслуживание закрытых обществ;
- 40703 – хранение средств некоммерческих организаций;
- 40704 – денежные средства, предназначенные для организации выборов и мероприятий общественной направленности.
Сколько цифр в расчетном счете и что они значат
Российское законодательство в императивном порядке предусмотрело обязанность обзаводиться расчетным счетом только для юридических лиц. Граждане, даже пребывая в статусе ИП, теоретически могут обходиться без него. Правда, представить себе подобное очень трудно. Сколько цифр в расчетном счете – этим вопросом задаются многие, поскольку открытие р/с стало требованием времени для:
- наемных работников (сегодня даже мелкие предприятия предпочитают перечислять заработную плату на счет, а не выдавать работникам на руки под расписку);
- людей, получающих комиссионные или иные регулярные вознаграждения;
- путешественников, опасающихся за сохранность собственных средств;
- студентов и других лиц, которым денежные переводы приходят от родственников;
- тех, кто хочет совершать покупки помощью сети интернет или пользоваться программами лояльности в крупных торговых центрах.
Определение расчетного, действующего для всех, банковского счета клиента: что это за продукт и для чего
В реквизитах любой компании можно найти строчку — р/с. Этот вопрос появляется у большинства начинающих предпринимателей, которые только собрались взаимодействовать с крупным бизнесом.
Еще при регистрации юрлица, а иногда и ИП, обязательным будет открытие и функционирование р/с. Большинство банков предлагает по несколько разных программ обслуживания, среди которых смогут себе подобрать удобный тариф как огромные корпорации, так и мелкие, начинающие предприятия. Сложно только разобраться, что с ним делать.
Расчетные счета открываются организациями для разных целей — хранения денежных средств, расчетов с контрагентами и платежей, связанных с деятельностью.
Это основной способ, чтобы идентифицировать конкретное ИП или фирму, ведь каждому р/с присваивается свой уникальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.
Кроме того, это инструмент для ведения коммерческой деятельности. Сюда приходит вся выручка, отсюда отправляются налоги и взносы в государственный фонд, а также все остальные операции. Давайте подробнее остановимся на этом вопросе.
Преимущества открытия Р/с
Конечно, всем ООО не приходится думать, нужен ли этот инструмент, ведь они обязаны его иметь. ИП могут самостоятельно решать, поэтому для них стоит выделить достоинства его наличия.
Почему рекомендуется его задействовать:
- платить взносы и все налоговые сборы намного удобнее;
- становятся доступными договора на сумму более 100 000 рублей;
- статус повышается, можно работать с крупными партнерами;
- легко устанавливается торговый эквайринг;
- безналичные платежи контрагентам и получение финансов от клиентов;
- все платежные операции станут доступны прямо из дома;
- зарплата сотрудникам и себе;
- собирается и легко анализируется статистика, расходы и другие отчеты.
Структура банковского счета
Расчётный счёт представляет собой 20 цифр, каждая из которых имеет своё предназначение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы. Отдельная группа отражает некую характеристику счёта. При этом внешне счёт на платёжном документе или в реквизитах компании выглядит как одно длинное число без каких-либо пробелов или точек.
Если рассматривать значение счёта, то удобнее это сделать с разбивкой номера на группы: 111.22.333.4.5555.6666666. Каждый раздел имеет своё определение:
- 111 — счёт 1-го порядка банковского баланса (по этим цифрам можно узнать, кто открыл счёт и для каких целей);
- 22 — счёт 2-го порядка банковского баланса (цифры дают понять специфику деятельности владельца счёта);
- 333 — валюта, в которой хранятся средства на счету;
- 4 — проверочный код;
- 5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счёт;
- 6666666 — порядковый номер счёта в банке.
Банковские счета открываются физическим лицам, различным организациям и государственным структурам. Поэтому комбинации номера счёта встречаются самые разные. Важно не ошибиться цифрами при отправке платежа, иначе средства уйдут другому адресату. Какие же могут быть комбинации из чисел внутри одного счёта? Об этом мы рассказываем чуть ниже.
Может ли банк отказать в обслуживании
Несмотря на то, что работа с ИП и ООО — выгодное направление деятельности для любого банка, в оказании услуг РКО может быть отказано. Служба безопасности проверяет каждого заявителя, отказать могут по следующим причинам:
- неполный пакет документации, претензии к какому-то одному документу (например, неверно составлена доверенность). В этом случае проблема решается просто — достаточно дополнить пакет или внести исправления.
- юридический адрес вызвал подозрение. Например, по нему числится несколько фирм, адрес не существует, по нему значится разрушенное строение и пр. Все это — признаки оформления фирм-однодневок. Выход из ситуации — если вы честны, инициируйте выездную проверку юридического адреса вашей компании.
- явная неадекватность потенциального клиента, например, его алкогольное опьянение.
О причинах отказа в открытии расчетного счета банк вправе не сообщать. В этом случае просто обратитесь в другое кредитное учреждение.
Как расшифровывается?
Теперь давайте более подробно разбирать, что означает расшифровка первых 5-ти цифр в расчётном счёте. Они составляют определённую группу счетов баланса банка. Эти счета утверждены Банком России и включают два раздела.
Первый состоит из трёх цифр и означает специфику расчётов. К примеру, следующие комбинации имеют разную расшифровку:
- от 102 до 109 — счета фондов, а также хранение капитала, учёт прибыли и убытков;
- 203 и 204 — счета для учёта драгметаллов;
- с 301 по 329 — счета для проведения операций между банками;
- 401 и 402 — счёта для переводов в бюджет;
- 403 — управление деньгами, находящимся в ведении Минфина;
- 404 — внебюджетные фонды;
- 405 и 406 — счета государственных компаний;
- 407 — юридические компании и ИП;
- 408 — физические лица;
- с 411 по 419 — вклады, открытые государственными структурами;
- с 420 по 422 — хранение средств юридических лиц;
- 423 — вклад открыт физическим лицом-резидентом;
- 424 — средства иностранных компаний;
- 425 — средства на вкладе принадлежат физическому лицу-нерезиденту;
- 430 — средства банков;
- с 501 по 526 — счета, необходимые для учёта ценных бумаг.
Следующие 2 цифры нумерации в банковском расчётном счёте дополняют 3 предыдущие и трактуются нераздельно с ними. Давайте разберём на примере юридических компаний (первые три цифры — 407):
- 40701 — организация имеет отношение к финансовому сектору (это может быть микрофинансовая компания, пенсионный фонд и т. д.);
- 40702 — сюда относят открытые и закрытые общества;
- 40703 — счета некоммерческих объединений;
- 40704 — средства, выделенные для проведения выборов или общественных собраний.
Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница
Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет — это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.
Проще всего их отразить отличия в таблице.
| Расчетный счет организации | Корреспондентский счет банка |
|---|---|
| Имеется только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей | Используется при осуществлении расчетов между банками, открывается одним банком в другом или обоими финансовыми учреждениями в Центральном Банке РФ |
| Может использоваться для получения кредита в банке | Применяется только для расчетных операций, кредиты Банка России предоставляются финансовым организациям на другие счета |
| Требуется для перечисления средств от отправителя и получателя при помощи банковской системы | Требуется для осуществления межбанковских переводов с привлечением дополнительных финансовых организаций или Центрального Банка |
| Основанием для проведения операции является платежное поручение компании или ИП | Основанием для выполнения операции является платежное поручение финансовой организации |
Как расшифровать номер расчетного счета?
Анализ текущего счета
Описание номера текущего счета обычно начинается слева. Цифры в номере банковского счета называются разрядами. Общее количество цифр (разрядов) на текущем счете составляет 20. Первые пять цифр распределяются в соответствии с планом счетов и соответствуют балансовым номерам счетов типа 1 и типа 2.
Рассмотрим, как расшифровываются первые три цифры счета.
| Номера 1-3 (номер счета типа 1 в Плане счетов) | Представление цифр на счете (что хранится на счете и какие банковские операции выполняются) |
|---|---|
| 102-111 | Ведется учет капитала кредитной организации (например, уставный капитал, дивиденды, прибыль и убытки). |
| 202 | Учет денежных средств (наличные деньги и чеки в иностранной валюте) |
| 203 | Счета, открытые для учета драгоценных металлов |
| 204 | Все сделки с натуральными драгоценными камнями считаются |
| 301-329 | Эти счета отражают целый ряд межбанковских операций (корреспондентские счета, клиринг, расчеты по ценным бумагам и другие операции). |
| 401-406 | Учет финансов, открытых для использования средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, неучтенных средств, учет средств финансовых органов муниципальных образований и субъектов Российской Федерации, органов федеральных министерств |
| 407 | Счета неправительственных организаций |
| 408 | Счета, открытые для индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц |
| 409 | Счета для хранения неоплаченных денежных переводов и погашения наличности |
| 410-426 | Счета для хранения вкладов различных организаций и частных лиц |
| 427-440 | Ведет учет вкладов по корпоративным, индивидуальным предпринимательским и личным договорам |
| 441-457 | Кредиты, предоставленные организациям различных форм собственности |
| 458 | Кредиты и прочие непогашенные кредитные средства |
| 459 | Проценты по кредитам и прочим заемным средствам |
| 460-473 | Средства, заимствованные у внешних организаций |
| 474-479 | Прочие активы и обязательства организаций |
| 501-528 | Счета, на которых учитываются операции с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами |
| 601-621 | На этих счетах учитываются основные средства организации, расчеты с дебиторами, акции и другие расчеты с фондами организации. |
| 706-708 | Финансовые результаты отражаются на этих счетах |
| 801-855 | Учетные записи администраторов |
| 909-971 | Операции отражаются на забалансовых счетах |